Вопросы и ответы

По сути обычный брокерский счет, но с возможностью получения налогового вычета в размере 13% и с ограничениями по сумме, на данный момент, инвестировать можно не более 400 000 рублей в год. Читать подробную статью об ИИС.

Для вложений в фондовый, валютный и срочный рынок. Основным преимуществом является получение вычета на взнос в размере 13%. Т.е на внесенные 400 т.р. получаете дополнительно 52 т.р.

На обычном брокерском счете с января 2014 действует ИНВ (инвестиционный налоговый вычет), по сути бумаги, срок инвестиций, в которые превысил 3 года не облагаются по ставке НДФЛ 13%. В рамках ИИС те же 3 года, но удерживать одни и те же бумаги не обязательно, соответственно заработанная любым способом прибыль по истечении 3-х лет не облагается налогом (ИИС тип Б). ИИС тип А, позволяет получить 13% от внесенных на счет денег.

ИИС тип А + покупка на этом счете надежных облигаций принесет Вам 13% от внесенной суммы в виде вычета + 10% в год доходность по облигациям. Мы рассмотрели консервативный вариант, который корректно сравнивать с банковским депозитом.

Тип А подразумевает вычет на взнос, т.е. к внесенным деньгам получаете 13%

Тип Б подразумевает отсутствие налога на доход, выгодно тем кто не имеет подтвержденных источников дохода.

Можно определится с типом вычета ближе к концу 3-го года, но не позднее, т.к. обратившись в налоговую по истечение 3-х лет с момента открытия ИИС, скорее всего за 1-ый год вычет получить уже не сможете.

Однозначно можно сказать, что это произойдет с задержкой и оперативно реинвестировать эти деньги не получится. Скорее всего открыв счет в январе, вычет получите через 1,5 года, если в декабре, то через 6 месяцев.

Да

Исключительно российская юрисдикция, только 2 биржи:

– Акции и облигации – фондовая секция ПАО “Московская биржа ММВБ-РТС”.

– Паи любых паевых фондов, торгующиеся на бирже – фондовая секция ПАО “Московская биржа ММВБ-РТС”.

– Валютные пары, торгующиеся на валютной секции ПАО “Московская биржа ММВБ-РТС”.

– Фьючерсы и опционы, срочный рынок ПАО “Московская биржа ММВБ-РТС”.

– Зарубежные акции, торгующиеся на ОАО «Санкт-Петербургская биржа».

13% возврат гарантирует государство. Можно выбрать достаточно надежные облигации с доходность 13% годовых.

Нет, но открыв ИИС, там можете купить валюту

Для договора с брокером считаются с даты заключения договора, для договора доверительного управления, заключаемого с управляющей компанией считаются с даты взноса.

Разным типом договоров. Через брокера заключается договор брокерского обслуживания, через УК договор доверительного управления.

Да открывает.

Да открывает.

На данный момент нет, так как пока этим занимается брокерское подразделение. Даже если договор заключается в банке Открытие, то банк выступает как агент, договор же заключается все равно с брокерским домом “Открытие”.

Да ИИС можно открыть в УК “РСХБ Управление Активами” и в ПАО “Россельхозбанк”

На данный момент нет, так как пока этим занимается УК “Альфа-Капитал”. Даже если договор доверительного управления заключается в банке, то второй стороной выступает управляющая компания Альфа-Капитал”.

На прямую нельзя. Некоторые УК часть денег, поступающих на ИИС держат на срочных вкладах, законодательно эту величину с 2016 года ограничили на уровне 15% от размера вложений.

ОАО “Сбербанк России”, ПАО “Газпромбанк”, АО “Тинькофф Банк”, ПАО “Промсвязьбанк”, ПАО “Российский сельскохозяйственный банк” (Россельхозбанк), ОАО “Сургутнефтегазбанк”, ПАО АКБ «Связь-Банк», ПАО КБ “Уральский Банк Реконструкции и Развития” (УБРИР), ОАО «АК БАРС» БАНК (Казань), ПАО “Росгосстрах Банк” (Москва), ООО «Камкомбанк» (Татарстан), ПАО «ОФК Банк» (Москва), ООО “Банк СБРР” (Тюмень), АО АКБ “Ланта-Банк” (Новосибирск), ОАО «АИКБ «Татфондбанк» (Казань), ПАО “Банк Зенит” (Санкт-Петербург), Ставропольпромстройбанк-ОАО, ОАО «Витабанк» (Санкт-Петербург), ООО “ОРГБАНК” (Москва), ЗАО “Тольяттихимбанк”, ОАО “Девон-Кредит” (Казань), ОАО “СИАБ” (Санкт-Петербург), АО АКБ “Форштадт” (Оренбург), АО АКБ “РосЕвроБанк” (Москва), АО “Углеметбанк” (Челябинск), АО КБ “ГЛОБЭКС” (Москва)

Вычет, который можно получить инвестируя на фондовом рынке. В качестве налоговой базы используется любой уплаченный в текущем году НДФЛ.

Нет, нельзя.

На одном счете, нет, но если у Вас есть ИИС и обычный брокерский счет с активами, то льготы работают независимо друг от друга.

Да, конечно, но с этих выплат удерживается НДФЛ 13%, единственное исключение это купоны по государственным и муниципальным облигациям – они освобождены от налога.

Только когда произойдет закрытие ИИС. Потенциальный налог можем реинвестировать.

Вывести деньги и договор автоматически закончится или обратиться к менеджерам брокера.

ИИС действует бессрочно, моментом его закрытия будет снятие с него денежных средств, поэтому, например, сняв с него некоторую сумму через 5 лет, придется переоткрывать ИИС и оставшиеся средства переводить на новый договор. На данный момент так.

Да

Чтобы получить инвестиционный вычет дистанционно необходимо:

1. Договор с брокером.
2. Платежное поручение на перечисление денежных средств на ИИС (можно получить в банке, со счета которого был осуществлен перевод).
3. Налоговую декларацию 2-НДФЛ (получаете в бухгалтерии по месту работы).
4. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, с расчетом налоговой базы по доходам, облагаемым по ставке 13%, и суммы налога к возврату (формируется в «Личном кабинете налогоплательщика»).
5. Заявление на возврат денежных средств с указанием банковских реквизитов для перечисления вычета (в «Личном кабинете налогоплательщика», в разделе «Расчеты с бюджетом»).
6. Регистрация https://lk2.service.nalog.ru/lk

Обычный вариант, предусматривающий личное посещение ФНС – пункты 2,3,4,5

Подробнее..

Несмотря на то, что фондовый рынок стагнирует, первые 10 брокеров чувствуют себя неплохо. У них диверсифицированный бизнес и высокие кредитные рейтинги. Лицензии у брокеров отзываются крайне редко – данный рынок весьма отличается от банковского. Компании, добившиеся много в прошлом году, можно посмотреть здесь.

Под данным термином понимается вся обширность действий, которые может совершить инвестор со своим счетом. Есть пакетные решения от брокера, есть какая та методика самостоятельной работы на рынке, есть просто механизмы пополнения счета и получения вычета. Детально подобные темы раскрываем на примере отдельно взятого брокера, изучая продукты, тарифы и их комбинации.

Пока тарифы у многих УК построены таким образом, что дешевле иметь счет в брокерской компании, но лучше разбирать каждый конкретный случай и, непосредственно, сравнивать.

Рейтинг брокеров по оборотам на Московской бирже и по количеству открытых ИИС.

ООО УК “Альфа-Капитал”, ООО УК “Открытие”,  АО УК “Сбербанк Управление Активами”, ООО УК “РСХБ Управление Активами”, ООО УК “Русский Стандарт” (теперь “БК-Сбережения”, т.к. её купила ФГ “БКС”), ООО УК “Финам Менеджмент”, ООО «УК «АГАНА», ООО «Управляющая компания «КапиталЪ», ООО «УК МДМ», ЗАО “Солид Менеджмент”, ООО “Челябинская Управляющая компания”, АО “УК УРАЛСИБ”, ООО ИК «Септем Капитал», ООО “ФК “Линия Инвестиций”, ООО УК “КьюБиЭф”, ООО “Норд-Капитал”, ООО УК “Ингосстрах-Инвестиции”

Это разного рода готовые решения.  структурные продукты (БКС, КИТ Финанс, ФИНАМ, Ай Ти Инвест), стратегии доверительного управления на акциях и облигациях (ФИНАМ, БКС, Открытие, АТОН, Сбербанк, КИТ Финанс, Альфа-Капитал), стратегии управления деньгами с помощью ПИФов (АТОН, Сберабанк, БКС), с помощью ПИФов инвестирующих в еврооблигации (АТОН, Сбербанк, БКС), роботизированные стратегии автоследования (ФИНАМ), сигналы для самостоятельной торговли, стратегии построенные на покупке портфеля ETF фондов (ФИНАМ), стратегии с участием банковских депозитов (РСХБ, Русский стандарт, Альфа-Капитал), предложения от брокеров по начислению процентов на свободный остаток д/с (ФИНАМ, Велес Капитал, Ай Ти Инвест).

Статья по основным инструментам для ИИС.

ETF (Exchange Trade Funds) – фонды, акции которых торгуются на биржах. В рамках ИИС мы рассматриваем ETF, которые представлены на Московской бирже. Это 11 фондов. По сути портфели из разных активов. Среди них представлены ETF на еврооблигации, американские, европейские, китайские и др. акции, ETF на золото, на высокотехнологичные компании мира, одним словом вариантов для инвестиций очень много. Также необходимо учитывать, что активы, из которых состоят такие фонды, нередко номинированы в валюте, поэтому в цену акций ETF заложена курсовая переоценка.

По сути это портфель. Зачастую, по аналогии самостоятельно сформировать его невозможно, т.к. брокеры используют внебиржевые инструменты. Построен он по определенным принципам. В основе подхода к созданию структурного продукта лежит деление портфеля на 2 части. Одна из которых низкорисковая с фиксированным доходом (депозит, облигация, своп) , вторая же подразумевает высокую доходность (опцион, фьючерс, акция). Почти всегда компании предлагают структурные продукты как с фиксированным риском, так и совсем без него. Примеры: БКС, ФИНАМ.

Также их называют евробонды – это инструмент, с фиксированной доходностью, номинирован в валюте, с помощью которого компании занимают деньги у международных инвесторов. Частный инвестор в России покупает их уже на вторичном рынке, лота по таким облигациям до недавних пор начинались от 100 000 у.е., но на данный момент, у некоторых брокеров их можно купить даже на ИИС. Еврооблигации считаются очень надежным инструментом, например, если сравнить депозит какого-либо банка и его еврооблигации, то погашение евробондов у него при финансовых затруднениях, будет стоять в большем приоритете, чем выплаты по вкладам физических лиц.