Инвестсчета в США, Великобритании и Японии.

By Letitbe
In Зарубежный опыт
Окт 14th, 2014
0 Comments
2224

gold_ira_09

Индивидуальные инвестиционные счета в других странах.

Соединенные Штаты Америки.

Первопроходцами в освоении счетов подобного плана были американцы. В 1974 году стали открываться индивидуальные пенсионные счета (Individual Retirement Accounts (IRAs)). Компании-посредники данных счетов (банки, управляющие компании, инвестиционные компании и др.) предоставляли инвесторам сервисы, продукты и услуги, необходимые для работы в этом направлении.
Предназначением этих счетов было стимулировать работающих американцев откладывать деньги на пенсию на выгодных для них условиях. Владельцы IRAs сами принимают решения о том, куда бы эти деньги вложить. Инвестировать можно в огромное количество инструментов финансового рынка: государственные ценные бумаги (облигации федерального правительства, казначейские обязательства), корпоративные ценные бумаги (акции и облигации), акции взаимных фондов, инструменты кредитного рынка, биржевые взаимные фонды (ETFs), депозитные сертификаты.
Сегодня в США существует несколько вариантов индивидуальных пенсионных счетов.

Traditional IRA – суть этого счета заключается в том, что денежные средства, внесенные на счет, облагаются налогом не в текущий год, а в момент снятия денег со счета. А деньги можно снять только по достижении пенсионного возраста (59 с половиной лет). Многие американцы могут значительно сэкономить на этом, т.к. размер налогов значительно снижается при наступлении пенсионного возраста. Максимальная сумма, которую человек может внести на счет, не должна превышать 5 500 долларов в год. Владельцам счетов запрещается выводить денежные средства до наступления пенсионного возраста. В противном случае предусмотрен штраф в размере 10 % от общей суммы взносов и общего инвестиционного дохода. По достижению возраста 70,5 лет пенсионерам запрещается проводить операции по счету, более того, они обязаны ежегодно снимать деньги в определенном количестве.

Roth IRA – отличительной чертой этого счета является то, что внесение денежных средств на счет происходит уже после уплаты налогов. Таким образом, американские пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога. Как и в Traditional IRA владельцам счетов запрещается выводить денежные средства до наступления пенсионного возраста. В противном случае предусмотрен штраф в размере 10 %, но только от общей суммы взносов. Этот вид счета очень популярен среди американцев, так как они страхуют себя от повышения налога в будущем, к тому же, имеется ряд преимуществ: этот вид счета не обязывает прекратить пополнения по достижении пенсионного возраста, также снимать деньги по достижении 70,5 лет. Многие американцы переходят с Traditional IRA на Roth IRA, переступая порог пенсионного возраста.

SEP IRA (Simplified Employee Pension Individual Retirement Account) – упрощенный пенсионный счет, отличительной чертой которого является возможность его пополнения как самим инвестором, так и организацией, в которой он работает. Подходит для работников малых предприятий и индивидуальных предпринимателей.

SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees Individual Retirement Account) – простой пенсионный счет, также рассчитан на работников малых предприятий и индивидуальных предпринимателей. Отличается от SEP IRA тем, что вкладчик имеет право снимать деньги до достижения пенсионного возраста без каких-либо штрафных санкций.

Education IRA – образовательный счет. Позволяет родителям вносить до 2000 долларов в год на каждого ребенка для его дальнейшего обучения ( в колледже, университете, начальной и средней школах). Если деньги в дальнейшем тратятся непосредственно на обучение, доход на образовательном счете освобождается от налога вообще.

Self-Directed IRA – инвестиционный пенсионный счет, владелец которого принимает самостоятельное решение по финансовым инструментам. Досрочное снятие средств со счета не предусмотрено.
С 1980 годов в США действуют 401k планы.

Cуть этой программы заключается в том, что в софинансировании пенсии могут участвовать как работники, так и работодатели. Многие компании, стимулируя своих работников для участия в такой программе, могут делать дополнительные отчисления в программу, размер которых может составлять от 10 до 100% перечисляемых работником сумм.

Денежные средства, внесенные на счет, облагаются налогом не в текущий год, а в момент снятия денег со счета. Либо наоборот: денежные средства вносятся на счет после уплаты всех налогов, в итоге, пенсионер не должен платить налоги в будущем. Деньги можно снять только по достижении пенсионного возраста (59 с половиной лет). Максимальная сумма, которую человек может внести на счет, каждый год меняется. В 2015 году инвестор, до 50 лет может внести не более 8 000 долларов в год; старше 50 лет – не более 24 000 долларов в год. Владельцам счетов запрещается выводить денежные средства до наступления пенсионного возраста.

ISA

Великобритания.

С 1999 года в Великобритании существуют индивидуальные сберегательные счета (ISA). Основная идея — привлечь больше инвестиций в инструменты денежного рынка и ценные бумаги. Взносы на ISA , вывод с них средств, доход по ISA, прирост капитала не облагаются налогом. Владельцы могут инвестировать в следующие активы: акции, облигации, паи открытых инвестиционных фондов, инвестиционные продукты компаний по страхованию жизни, депозитные счета в банках, строительных, страховых компаниях, финансовых супермаркетах. Деньги можно заводить частями, их можно отозвать в любой момент без каких-либо штрафных санкций и без потери налоговых льгот.
В данный момент есть следующие виды индивидуальных сберегательных счетов в Британии: денежные ISA и инвестиционные ISA.
Денежный счет (Cash ISA) может открыть резидент соединенного королевства старше 16 лет. Это хороший способ для краткосрочного (обычно, меньше, чем пять лет) накопления средств. Такие счета обычно предлагают хорошие процентные ставки по сравнению с банковскими счетами или счетами строительных обществ. Еще и предоставляется дополнительный бонус – не нужно платить за прибыль.
Инвестиционный счет (Investment ISA) предполагает работу на фондовом рынке. Британские инвесторы выбирают этот тип счета, если им интересны долгосрочные вложения (более 5 лет) и они готовы рискнуть ради большей прибыли.
Можно перевести денежные средства с Cash ISA на Investment ISA. А вот наоборот – нельзя. В течение года у одного человека может быть открыт один денежный счет и один инвестиционный счет одновременно. Размер предельного взноса на сберегательные счета ISA меняется с каждым годом, и, конечно, есть лимит. Лимит в налоговом 2015-2016 году составляет £15240 на человека. В сумме все счета одного человека не должны превышать по сумме £15240.
С 2011 года появились так называемые детские индивидуальные сберегательные счета (Junior ISA). Родители могут открыть этот счет ребенку до 18 лет, управлять им, но денежные средства будут принадлежать ребенку. Размер предельного взноса на сберегательные счета Junior ISA в налоговом 2015-2016 году составляет £4,080. В системе Junior ISA так же есть и денежные, и инвестиционные виды счетов.

NISA

Япония

Моделью для возникновения индивидуальных сберегательных счетов в Японии (NISA) послужили британские ISA.
Чтобы привлечь больше денег в долгосрочные инвестиции, было решено ввести индивидуальные сберегательные счета с налоговыми льготами. Еще одной причиной послужило то, что наибольшее количество средств населения сосредоточено в деньгах и принадлежат они, по большому счету, вкладчикам, которым за 60. Правительство заинтересовано в том, чтобы молодое поколение инвестировало в акции и паи, что привело бы к экономическому росту страны.
Такие счета в Японии начали открываться с января 2014 года. Инвестор должен быть старше 20 лет. Размер максимального годового взноса составляет 1 000 000 йен в год. Налоговая льгота заключается в возможности не платить налог на дивиденды и прирост капитала в течение 5 лет. Через 5 лет инвестор обязан закрыть счет, не выплачивая налоги, и может открыть новый.

  • Консультация ИИС24

    Имя

    E-mail

    Телефон

    Время (мск)

    Политика обработки персональных данных

  • Соцсети

  • Аналитика

  • Подпишись на новости!